>21專用稅票號:非防偽稅控機開具的,從小規模納稅人手中取得的進貨發票以及消費稅發票必須填列此項。
22備注:委托加工錄入WT;消費稅專用發票錄入FSK
23標識:空為該記錄處于錄入狀態;R為該記錄處于需要申報狀態;Z為該記錄處于暫不申報狀態;P為該記錄因業務特殊規定,不符合錄入規則但又需要申報。E表示該記錄有錯誤。
24申報標志:空為記錄處于未申報狀態;R為記錄已經確認需要申報。
首先告訴你必須要去參加一個出口退稅培訓班,然后在回來操作。因為這里面有許多的規定你都要懂得才可以做好操作,不是一句半句能給你說得明白。這里只能簡單的告訴你一些,比如:
1、關聯號:10位。前六位為報關單出口日期前六位,后四位為大序號。即出口日期年月+大序號。
比如,出口報關單上出口日期是2013年2月14日,即2013020001.
(注:稅種和申報年月都是自動帶出,稅種是增值稅時為V,是消費稅時為C)。
2、申報批次:是指一個申報年月下錄入的次數。比如同年同月只申報過一次,那就是01.
3、序號:關聯號下數據條數。就是報關單上的項數條數。有幾項就是有幾條。如有兩項,就是 0001和0002。
(注:發票號碼和發票代碼不用填)
4、進貸憑證號:18位。前10位為進項稅專用發票左上方發票代碼+后8位為進項稅專用發票右上方 發票號碼。
(注:分批批次,如果不是分批次出口的不用填)。
5、供貨方納稅號:根據進項稅專用發票上的供貨方納稅號填。
6、發票開票日期:根據進項稅專用發票上的開票日期填。
7、商品代碼:10位。按照出口明細錄入數據錄。
(注:先錄商品代碼后,商品名稱和單位會自動帶出)。
8、數量:根據實際出口數量錄入。
9、計稅金額:不含稅金額。
(注:錄入不含稅金額后,其他項目會自動帶出,如稅率,進項稅額,退稅率,退稅金額等)。
錄入完成后,檢查無誤后點回車鍵,點幾次回車后出現計算單價:
****如果有多項數據需要錄入時,要點保存并增加,在錄入第二項。如果只有一項數據錄入,就直接點保存。
全部錄入完要點“審核認可”,選“當前篩選條件下所有記錄”,在選“審核”。出現:共檢查N條記錄(你錄入幾項這里就是幾)。其中錯誤數據0條,暫不申報數據0條。
審核后,在查看進貨數據標識項為:“R”。說明審核通過。
最后,還是提醒你要參加培訓,必須全面掌握關于出口退稅政策法規及外匯管理的相關規定,否則,因為不熟悉而錯誤操作,會給你帶來不必要麻煩和退稅損失。注你工作愉快。