p> 時間關系：
1退稅申報期：90天
2核銷期：180天
3發票認證期：90天，但是外貿企業有個不成文的規定，是開票后30天內要進行發票認證
四，單證備案
退稅申報后，在15天內要及時進行單證備案，所需單證如下：
1單證備案明細表
2提單
3托單
4場站收據
5購貨合同
有些地方特別要求外加兩樣東西：一個是報關單影印件，出口明細表
然后外加封皮裝訂，放司備查
求深圳市外貿企業出口退稅操作流程，急~首先退稅需要滿足三個條件：
1：一般納稅人（生產型企業或者可以開具17%的增值稅票據）
2：有實際貨物的出口報關
3：付有外匯
需要
商業票據,裝箱單,內/外貿合同,報關委托書,報檢委托書,貨值超過十萬美金,要提供增值稅票據 抵扣聯
外貿企業出口退稅申報系統10.0版操作流程關聯號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關聯號可編為201001001.具體操作步驟如下，希望能給你帶來幫助
申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。
序號：四位數字碼，特別注意，序號一個關聯號內不能重復。如果一個月內有多次申報，可以按順序連續編排。在資料錄入時，可以都輸入“1”，在所有資料錄入結束后，進行資料分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。
出口進貨標志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口；
稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；
出口發票號：即企業出口商品的定單外運編號；
報關單號：12位，由報關單右上角“海關編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：1、當報關單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；2、當報關單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；3、假如關單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。
出口日期：輸入報關單中的出口日期。
美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。
核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關單內的批準文號，如“069956703”，數字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應錄入，否則稽核出錯。
代理證明號：若是委托其他外貿企業代理出口的貨物，輸入外貿企業提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規則同報關單項號；若自營出口的，此項為空
遠期收匯證明：屬遠期收匯的，錄入外經貿主管部門出具的遠期收匯證明號；非遠期收匯的，此項為空，不得錄入任何內容；
出口備注：可錄可不錄。
商品程式碼：見關單商口明細中“商品編號”，區分以下情況錄入：
1， 8位商品碼
①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；
②同一商品名稱相同，對應不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。
商品名稱：系統自動生成，和報關品不一樣，也無需改動
單位：系統自動生成，不能改動
出口數量：與系統內商品程式碼對應計量單位的關單上相應數量
進貨憑證號：10位發票程式碼+8位號碼；
退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統自動補錄到專用稅票號碼欄。
分批批次： 開具增值稅專用發票分割證明的必須錄入，若增值稅發票資料1000，本次出口400，結余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。
供貨方納稅號：按進貨憑證的對應內容錄入；
進貨數量：與系統內商品程式碼對應計量單位的相應數量，錄入的數量只能等于或小于關單數量并且與“出口數量”一致；進貨憑證的計量單位與系統內商品程式碼對應計量單位不一致的，要按與系統內商品程式碼對應計量單位進行轉換后，錄入對應的數量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數量錄入“進貨數量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數量錄入“進貨數量”，輔料、包裝物等的“進貨數量”為空。購進其他外貿企業調撥的貨物出口的，按分割單的數量錄入“進貨數量”，增值部分的“進貨數量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。
計稅金額：即專用發票上的“計稅金額”；
法定征稅稅率：錄入該產品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。
稅額：自動生成。如果生成的稅額比發票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個欄位；
退稅率：系統根據商品碼自動生成；
可退稅額：自動生成；
申報標志：空 : 該記錄處于未申報狀態 R : 該記錄已確認需要申報。
上述標志不需錄入，系統自動生成；
以上完畢后，點選“儲存”，按提示進行確認或確認并繼續追加。
注意：退消費稅的，在上述增值稅資料采集完成后，再進行消費稅進貨資料采集即可，不需要再做出口處理。
在所有資料錄入結束后，進行資料分解，資料分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“稽核認可”。
（二）資料加工處理
實退稅數量以下為空，并不為錯，資料加工處理后將出現數字。
①進貨出口數量關聯檢查：對同一關聯號，同一商品碼下的進貨和出口數量進行檢查。
執行“資料加工處理\進貨出口數量關聯檢查”（此步必做，否則申報資料容易出錯，并且退稅申報明細表中的出口進貨金額、退稅率、應退稅額等欄目資料無法生成）。如果檢查結果出現錯誤標志“E”或“W”，則需對錯誤資料進行調整。關聯檢查后有“E”錯誤，必須檢查。
②換匯成本關聯檢查
建議要求所有外貿企業均在系統配置中設定換匯成本的檢查。
③預申報資料一致性檢查
④生成預申報資料。
在關聯檢查結果未出現“E”的情況下，進行如下處理：
預申報：點選“資料加工處理” 之“生成預申報資料”，依提示生成一個資料夾，將該資料夾壓縮命名為本單位的海關程式碼，在國稅網站上進行預審。輸入關聯號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預申報資料。
（三）、預申報及預審
1稅務機關反饋預申報稽核結果。
2業根據反饋的預申報稽核結果調整申報資料，準備正式申報。
關于預申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網，有些是上申報大廳申報
（四）、退稅正式申報
正式申報：執行“預審反饋處理---確認正式申報資料”將資料提交到“正式申報環節”。
1、生成申報資料并列印申報表
①、 查詢并列印退稅申報表
確認申報資料準確無誤后方可打印表格。
列印明細申報表：在“退稅申報本次申報明細”和“退稅進貨本次申報明細”中，執行“擴充套件功能”申報表列印，預覽無誤后，點選列印及可。
②、生成并列印匯總表
匯總表的主要內容根據明細表資料自動生成，但企業可以進行修改。注意以下內容是否有誤：
申報年月
申報批次
總進項金額
申報退稅額
列印匯總表，同上。
列印主要對“擴充套件功能”。
注意一點：匯總表上的應退稅額和進貨稅額可能和明細表上有點小差異，修改的方法是：1應退稅額要達到三表統一2進項稅額要求和進貨明細表的資料統一，和出貨不統一，不影響退稅申報
上述操作后，若發現有錯誤或已申報資料中無資料，點選“撤銷本次申報”，重新進行資料加工處理、生成申報。
③、生成退稅軟盤：
執行“資料統計上報\生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個檔案：
建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬碟建立一個資料夾進行資料備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復。
2、整理裝訂單證
按照出口明細表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關單、出口發票。
3、上門申報退稅
攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細表一份、出口明細表一份）、申報單證和電子申報資料（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報
三、出口退稅申報前準備事項
（一）、企業在取得增值稅專用發票應當自開票之日起30日內辦理認證手續；在貨物報關出口之日起90日內收齊單證并辦結退（免）稅申報手續。
（二）、外貿企業應及時登入“口岸電子執法系統”出口退稅子系統，進行交單工作（三）、外貿企業必須將每一份出口貨物報關單與對應的增值稅專用發票的品名、數量、計量單位一致，否則不能退稅。
四、出口退稅申報
（一）申報明細資料錄入
“基礎資料采集-----出口/進貨資料明細錄入”，進入操作視窗，點選“增加”進入編輯視窗進行資料錄入，具體要求如下：
關聯號：必錄內容，一個年度內不能重復，一次申報可以有多個關聯號。
1、企業按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規則編排關聯號。必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常。2、對多條進貨（出口）對應一條出口（進貨）或多條進貨對應多條出口的，可使用一個關聯號；
部門程式碼：只有分部核算單位錄入。在“部門程式碼”維護完成后，點選下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數量必須相等；
部門名稱：系統自動生成；
申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出關日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調整的，要分開申報。此欄按系統進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次資料采集前，先對“當前所屬期”進行更改。
在外貿企業出口退稅申報系統11.0版操作流程？關于出口退稅
出口退稅登記的一