、風險控制完善的票據業務中心，進一步完善票據市場的服務功能，促進票據業務競爭的良性化，從而降低票據市場風險。
(二)提高員工思想政治素質，加強員工業務技能培訓
1、加強員工思想道德教育和職業操守教育，提高員工遵紀守法的自覺性，提倡防腐倡廉，防范道德風險，bfblw./article.asp?ID=33313 論文網。 *** 不正之風的侵襲。
2、加強業務技能培訓。要定期、不定期的組織員工進行業務培訓，是每名員工及時掌握新業務知識。通過組織業務研討、技能競賽，不斷提高業務技能水平，使簽別真假銀行承兌匯票的能力加強。員工在辦理承兌、貼現業務時，應嚴格按照會計操作規程辦理，認真審查票面要素，核對匯票簽章，并通過人行支付系統，及時進行承兌匯票的跨行查詢，最大限度降低承兌匯票風險，防止銀行資金蒙受損失。
(三)加強對企業的審查力度，防范風險
了解掌握企業申請辦理銀行承兌匯票業務的原因，嚴格審查企業的資信等級，財務狀況。必須堅持以真實的商品交易為基礎，嚴防企業間相互串通，騙取銀行資金。對AAA級企業必須在審定的授信額度內簽發，不得超過授信額度。對信用等級較低的企業必須采取交納100％保證金或要求單位提供抵押擔保制度，不得因人情關系隨意降低標準，簽發銀行承兌匯票。
銀行承兌匯票是商業匯票的一種。它是由收款人或承兌申請人簽發，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的票據。銀行承兌匯票是建立在銀行信用的基礎上，它使匯票的商業信用和銀行信用有機結合，并由承兌銀行作出對匯票金額保證付的。由于銀行承兌匯票商業信用和銀行信用于一體，具有廣泛的流通性，加上本身具有的資金融通功能，近年來得到了越來越廣泛的運用，各家商業銀行銀行承兌匯票業務發展迅速。然而，銀行承兌匯票業務發展中也存在一定風險，需要引起足夠重視，尤其是一些企業并沒有真實的貿易背景和債權債務關系，通過將開立的銀行承兌匯票拿到其他銀行或被申請人其他分支機構進行貼現的方式，來套取銀行資金。由于銀行一旦簽發銀行承兌匯票，就必須履行到期五條件付款的義務，而缺乏真實貿易背景的銀行承兌匯票一般都是企業在資金周轉困難情況下的對策，因此，這種無真實貿易背景的銀行承兌匯票蘊藏著極大的風險，對銀行資金的安全十分不利。因此，我們在平常的稽核檢查中，將承兌匯票貿易背景的真實性作為一個重點進行關注。在不斷的稽核實踐中，逐漸摸索出一套行之有效的方法：
—、以算審核承兌匯票申請人所提交的商品交易合同，從中發現疑點
按照業務規定，承兌匯票申請人在申請開立銀行承兌匯票時，必須提交商品交易合同，銀行要認真審核商品交易合同的真實性。我們在承兌匯票稽核檢查中，也是首先從商品交易合同的審核人手，來驗證貿易背景的真實性。由于貿易合同只是交易雙方簽訂的契約，不少企業為了套取銀行資金，采用與其關聯企業簽訂貿易合同的方式，偽造真實的貿易背景，騙取銀行信任，成功開立承兌匯票。因此，我們在稽核過程中，對申請人提交的與其關聯公司簽訂的貿易合同格外關注，力圖從中發現疑點。如我們在對某家分行進行稽核時發現，專業生產減震器的A企業在向分行申請開立銀行承兌匯票時，提交的貿易合同是其與其關聯企業B簽訂的摩托車買賣合同，合同中寫明，A企業買入摩托車是作為配件使用。稽核人員立刻對此產生了懷疑，因為一般而言，摩托車是不可能作為減震器廠的配件使用的。經詢問有關人員，發現A企業與其關聯企業串通，簽訂假的貿易合同，騙取銀行承兌匯票 475萬元的事實。至稽核日，銀行已為該企業的承兌匯票墊款達三年之久。
二、通過檢查“銀行查詢查復登記簿”，追蹤匯票去向
一般來說，銀行為申請人開立銀行承兌匯票以后，承兌申請人將自行持有匯票，造成銀行無法直接跟蹤其匯票去向。但是，我們在稽核中發現，“銀行查詢查復登記簿”可以為銀行跟蹤匯票去向，判斷匯票貿易背景的真實性提供有力線索。“銀行查詢查復登記簿”是匯票簽發行在其他銀行或本行其他分支機構接受承兌匯票貼現申請時，向其進行查詢匯票真偽的書面記錄。通過檢查“銀行查詢查復登記簿”，稽核人員可以發現承兌匯票在開立之后的去向，并與銀行為申請人開立承兌匯票的時間進行對比，從而對承兌匯票的貿易背景真實性進行判斷。